7月21日-23日
在靖边县小河村主持召开中共中央扩大会议。
会议总结第1年战绩，着重讨论军事计划和地方工作等问题。
毛泽东讲话。
在分析战争形势时，他首次提出对蒋介石的斗争用五年时间来解决（从1946年07月算起），但不对外宣布，还是准备长期作战，五年到十年甚至十五年，不像蒋介石那样，先说几个月消灭我们，不能实现又说再过几个月，到了现在又说战争才开始。
关于统一战线问题，他说：
蒋介石在政治上更加孤立了。
日本投降后的和平谈判是必要的，全部问题政治解决的目的虽然没有达到，但是教育了群众。
统一战线的成分有了变化，减少了一部分，增加了一部分。
减少的是解放区的地主，因为我们现在要进行土地改革，但是南方的地主却因为征兵征粮首先与蒋介石闹翻，与我们还没有决裂。
增加的是中间派，他们在抗战时期还相信蒋介石，现在则与我共同抵制蒋介石的国民大会，这是十年内战时期所没有的。
我们是打倒官僚资本而保护民族工商业。
关于军事计划，他说：
原先计划陈赓率部西渡黄河集中在陕北打胡宗南，现在决定陈赓率部南渡黄河挺进豫西，协助西北我军打胡宗南，在战略上、粮食供应上都有利。
今年只能削弱胡宗南，到明年07月可以造成消灭胡宗南的条件。
陕北在军事上、财政上以依靠晋绥为主，战争使陕北我党领导的地方和人口缩小，今后更是如此。
现在由贺龙以陕甘宁晋绥联防军司令的身份来统一指挥后方，实行精简节约，开展地方工作。
处处从全面长期着想，这个口号非常重要，要在全党全军中解释。
敌人的把握放在我们不能长期支持这一点上，我们的对策就是主力转入外线，内部精简节约。
边区要实行简政，降低生活水平，从干部降低起。
关于土地改革和“三三制”问题，他说：
“三三制”不变，但解释是共产党员、进步分子、中间分子各三分之一，而不包括反动地主。
土地政策今天可以而且需要比《五四指示》更进一步，因为农民群众的要求更进了一步。
平分是原则，但按情况可以有某些伸缩，如对杜斌丞，但对共产党员则不应例外。
中农土地应该不动，在群众大潮流中，如中农同意，富裕中农拿出少许土地也是许可的，但不能正式写在文件上。
军队打出去时，在新区与其没收地主土地，不如按阶级路线摊派缴税，利用旧机构有时也是需要的。
立即实行耕者有其田势必成为强迫群众。
会议赞同毛泽东的意见。
会议还决定，由彭德怀、习仲勋、王震、张宗逊、徐立清、刘景范、张德生组成西北野战兵团前委，彭德怀为书记，以讨论政策与执行战略任务。